Tag Archives: indagini finanziarie

Lotta all’evasione: in rampa di lancio redditometro, spesometro, conti bancari, lista TAU

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08 febbraio 2012  

L’audizione del direttore dell’Agenzia delle Entrate Attilio Befera alla Camera dei Deputati, permette di delineare i punti cardine della strategia di contrasto lotta all’evasione fiscale.

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La fine del segreto bancario: la nuova arma del fisco contro gli evasori

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24 ottobre 2011  

I conti bancari dei contribuenti diventano sempre più trasparenti per il fisco.
Dopo la manovra di Ferragosto, l’Amministrazione Finanziaria non avrà ostacoli nel chiedere agli intermediari finanziari i dati dei contribuenti, al fine di acquisire informazioni dettagliate per elaborare liste selettive di potenziali evasori da sottoporre a verifica.
Di fronte a regole così rigide e invasive, i contribuenti dovranno modificare i propri comportamenti per evitare di trovarsi nell’impossibilità di fornire giustificazioni adeguate con pesanti ricadute in sede di verifica fiscale.

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Professionisti attenti: nel 2011 si intensificano gli accertamenti negli Studi

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24 maggio 2011  

La Circolare dell’Agenzia delle Entrate n. 21/E del 18 maggio scorso mette sull’avviso i Professionisti, prevedendo per gli accertamenti che, come già indicando in precedenza nelle Circolari 13/E del 2009 e 20/E del 2010. “una quota crescente – rispetto alle annualità precedenti – deve essere riservata al comparto degli esercenti arti e professioni, privilegiando – ricorrendone i presupposti – le indagini finanziarie quale modalità istruttoria e utilizzando, per la selezione delle posizioni a maggior rischio, anche gli elenchi d’ausilio forniti centralmente”.

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Le indagini finanziarie: l’estensione ai dati relativi a soggetti terzi consente una difesa efficace?

giornali-notizie
16 novembre 2010  

Le indagini finanziarie costituiscono uno degli strumenti più incisivi di cui l’Amministrazione Finanziaria dispone nella lotta all’evasione fiscale.
L’acquisizione dei dati relativi alle dinamiche finanziarie del contribuente pone delicate questioni di equilibrata tutela di interessi costituzionalmente garantiti e protetti: all’interesse dell’erario di far si che ciascun contribuente sia sottoposto all’imposizione della sua effettiva capacità contributiva si contrappone l’interesse del cittadino – contribuente di veder tutelata la sua riservatezza.
Ne deriva l’ovvia esigenza che l’interrogazione dell’anagrafe bancaria e la successiva acquisizione dei dati tramite gli intermediari finanziari debba essere preventivamente autorizzata onde prevenire indebite ed illegittime intrusioni nella sfera personale.

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