Davide Giampietri

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Voluntary Disclosure: ultima opportunità per l’emersione dei capitali all’estero?

In uno scenario caratterizzato dall’inasprimento della lotta all’evasione fiscale, alimentato anche dai recenti accordi internazionali di cooperazione per lo scambio delle informazioni, il D.L....

Ispezioni antiriciclaggio GDF negli studi: nel mirino anche la valutazione...

Sono oggetto di accertamento da parte delle Fiamme Gialle anche le procedure interne e l’iter valutativo seguito dal professionista per le operazioni sospette non...

La check-list della GDF per le ispezioni antiriciclaggio negli studi

Come viene selezionato il campione dei clienti del professionista sul quale la Guardia di Finanza riscontra il corretto adempimento dell’adeguata verifica della clientela? Indicazioni al...

La conversione in legge del “Decreto Crescita” e le novità...

Il decreto-legge 22 giugno 2012, n. 83, recante: “Misure urgenti per la crescita del Paese” è stato convertito in legge. La Legge di conversione,...

Sindaco Unico: decadono i collegi sindacali?

Con l’entrata in vigore del DL Semplificazione, è ammesso per le Società sostituire immediatamente il collegio sindacale con il sindaco unico? Ci sono differenze per...

Verifiche antiriciclaggio: attenzione all’identificazione del titolare effettivo!

Dai  verbali di constatazione sorti a seguito dei controlli effettuati dalla G.d.f. nei confronti dei professionisti sugli adempimenti della normativa antiriciclaggio, emerge frequentemente la...

3 controlli antiriciclaggio in Studi della provincia di Padova solo nell’ultima...

Solo nel territorio della provincia di Padova, negli ultimi 7 giorni sono stati sottoposti a controlli sul corretto adempimento degli obblighi previsti dalla normativa...

Studi di settore, redditometro e il loro utilizzo congiunto

La disciplina degli studi di settore è stata introdotta nel nostro ordinamento dall’art. 62 bis del D.L. 30 agosto 1993, n. 331, convertito dalla...

Il Collegio Sindacale e la vigilanza in ordine al bilancio di...

Nel caso in cui al collegio sindacale sia demandato esclusivamente l’espletamento della funzione di vigilanza sull’amministrazione e non anche la revisione legale, il collegio...