mercoledì, 13 Novembre 2019

Professionisti attenti: nel 2011 si intensificano gli accertamenti negli Studi

La Circolare dell’Agenzia delle Entrate n. 21/E del 18 maggio scorso mette sull’avviso i Professionisti, prevedendo per gli accertamenti che, come già indicando in...

Decreto sviluppo: stop alle vessazioni verso imprese e lavoratori autonomi

Le “buone prassi” caratterizzeranno i controlli trasformando in illecito amministrativo gli eccessi commessi dai funzionari in sede di verifica. Il principio del “solve et...

ULTIMA ORA – “Decreto Sviluppo”: giro di vite ai controlli per...

È in arrivo una serie di misure che, secondo il Ministero dell’Economia e delle Finanze,  dovrebbe favorire il nostro tessuto economico produttivo. Il provvedimento...

10 Domande e Risposte sull’antiriciclaggio

Il collegio sindacale è destinatario degli obblighi antiriciclaggio? Il comma 3 bis dell’art 12 del decreto 231 aggiunto di recente dal decreto correttivo...

Antiriciclaggio: gli obblighi di adeguata verifica della clientela – alcuni casi...

L'art. 36 del D.L. n. 78/2010 ha previsto la necessità di predisporre, tramite decreto del Ministero dell'economia, un elenco dei...

Antiriciclaggio: adeguata verifica rafforzata della clientela

L’art. 28 stabilisce l’adozione di misure rafforzate di adeguata verifica della clientela: in presenza di un rischio più elevato di riciclaggio o di finanziamento del...

Antiriciclaggio: la nuova soglia di 5000 € non blocca i pagamenti...

È necessario, però, che la pluralità di pagamenti a scadenze prefissate sia il frutto di un’ordinaria dilazione e ciò scaturisca dal preventivo accordo delle...

Antiriciclaggio: trasferimenti in contanti limitati a 5000€ con la Manovra d’estate...

La Manovra d’estate del 2010 ha modificato i limiti per il trasferimento del denaro contante e dei titoli al portatore disciplinati dalle disposizioni in...