La check-list della GDF per le ispezioni antiriciclaggio negli studi
Come viene selezionato il campione dei clienti del professionista sul quale la Guardia di Finanza riscontra il corretto adempimento dell’adeguata verifica della clientela?
Indicazioni al...
Antiriciclaggio: come individuare il titolare effettivo nei casi di società cooperative
Il CNDCEC nel mese di ottobre 2024, ha pubblicato un documento di ricerca in cui si illustrano una serie di casi concreti per l’individuazione...
I controlli non si fermano… L’antiriciclaggio diventa interattivo
Sono passati sette anni dall’avvio degli obblighi nei confronti delle categorie professionali eppure l’antiriciclaggio è ancora e sempre d’estrema attualità. Snobbato all’inizio in quanto...
Limitazione uso contanti: il procedimento amministrativo e l’oblazione
Tra i capisaldi degli obblighi antiriciclaggio in capo ai destinatari del D.Lsg. 231/2007 vi è la limitazione dell’uso del contante, degli assegni liberi e...
Antiriciclaggio: la lista dei documenti da conservare
Tra i presidi antiriciclaggio spicca l’obbligo per i professionisti destinatari della normativa di conservare i documenti, i dati e le informazioni utili a prevenire,...
I nuovi obblighi di adeguata verifica della clientela in materia di...
Il D. Lgs. n. 90 – 2017 ha modificato in parte gli obblighi di adeguata verifica della clientela finora previsti in tema di antiriciclaggio....
Limitazione uso contanti: sanzioni, oblazione e favor rei
La riforma del D.Lgs. 90/2017, in vigore dal 4 luglio scorso, riguarda anche uno dei capisaldi degli obblighi antiriciclaggio in capo ai destinatari, quale...
Antiriciclaggio: casistiche di titolari effettivi in ambito individuale e di società...
L’individuazione del titolare effettivo spesso presenta punti di criticità, con riflessi rilevanti in tema di antiriciclaggio. Il documento di ricerca pubblicato nel mese di...
Fenomeni di evasione fiscale e abuso di fondi pubblici alla lente...
Nel Rapporto Annuale 2023 l’UIF - Unità d’informazione finanziaria per l’Italia - mette in luce, tra l’altro, i dati rilevati nelle aree di rischio...