7 Agosto 2020

Tracciabilità anche per le associazioni senza fini di lucro

Anche le associazioni non profit e le pro-loco destinatarie del regime previsto dalla Legge n. 398/1991 hanno l’obbligo di tracciabilità dei pagamenti e dei...

Titolare effettivo, chi è costui?

La figura del titolare effettivo deve essere tenuta in considerazione dal professionista destinatario della normativa antiriciclaggio. Vediamo in che modo deve essere individuato e...

Violazione uso del contante: novità normative e 6 casi pratici

L'art. 2 c. 4 del 13/0872011 n. 138 ha introdotto alcune novità importanti in materia di antiriciclaggio e di uso del contante che necessariamente...

Antiriciclaggio: come la Polizia Valutaria entra nello Studio Professionale

Sotto un profilo eminentemente procedurale, i controlli e le verifiche effettuate dal Nucleo Speciale di Polizia Valutaria nei confronti dei professionisti, al fine di...

Antiriciclaggio: entro il 1° gennaio 2020 l’autovalutazione del rischio di studio

Nel 2019 il CNDCEC ha elaborato il modello di autovalutazione di rischio di studio indicando la data del 1° gennaio 2020 quale termine ultimo...

Agenzie di viaggio e tour operator: acconti e saldi

Il MEF, con nota prot. DT 79320 del 10 ottobre scorso, fornisce  importanti chiarimenti operativi alle agenzie di viaggio e tour operator, per la...

Allarme Antiriciclaggio!

Gli obblighi e gli adempimenti antiriciclaggio che gravano sui professionisti sono numerosi e molto complicati. Da qualche tempo, la Guardia di Finanza sta intensificando...

Antiriciclaggio: adeguata verifica rafforzata della clientela

L’art. 28 stabilisce l’adozione di misure rafforzate di adeguata verifica della clientela: in presenza di un rischio più elevato di riciclaggio o di finanziamento del...

Antiriciclaggio: trasferimenti in contanti limitati a 5000€ con la Manovra d’estate...

La Manovra d’estate del 2010 ha modificato i limiti per il trasferimento del denaro contante e dei titoli al portatore disciplinati dalle disposizioni in...